建筑行业一般纳税人，本期简易计税税额10万元，全额异地预交10万元，那我这个异地预交的10可以在本地申报的时候全额抵扣我应交的简易税额十万么
你好可以的 可以抵扣的
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老师，10月份开出异地工程发票，一般纳税人，简易计税方式，11月份申报10月份的，那10月份时候需要计提增值税么？那10月份那份发票的分录，是怎么做的，借，应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费—销项税额，还是贷应交税费—简易计税，还是贷—应交税费—预缴增值税
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老师，建筑业异地预交的金额是10元，在机构所在地申报税款的时候是9元，留存了1元在附表四的期末余额那，这个怎么做分录
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老师，10月份根据开发票金额需要在异地预交增值税，我是在11月初才预交的税款，税款是100元，然后回机构所在地申报增值税的时候，预交的主表28栏次只能是小于或者等于100元，因为进项认证有点多，所以异地预交的税款我只抵减了90元，有10元在附表四的期末余额那，我想问整体的分录应该怎么做
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建筑行业一般纳税人，本期简易计税税额10万元，全额异地预交10万元，那我这个异地预交的10可以在本地申报的时候全额抵扣我应交的简易税额十万么
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老师好，我们一般纳税人，有个异地项目简易计税，然后分包出去了，我们预交时按开票金额—分包款差额预交了，现在申报增值税，为啥还得按全额交，还得不上分包方交的税款
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如果我本期简易计税税额10万，销项税额5万，异地预缴一般计税1万，可抵扣进项20万，是不是我本期申报增值税还是得交10万的增值税，因为这个异地预缴的1万是一般计税它只能抵扣销项税额5万，然后可抵扣的进项只能用4万抵扣销项，这个简易计税10万需要全额缴纳，不可以用异地一般计税的预缴抵也不能用进项抵，是不是这样理解的
对的，是的，需要简易计税交税。
接上例，如果我本期一般计税预缴可抵扣6万元，我依然申报期需要交10万的增值税，因为这个异地预缴是一般计税，即使抵掉本期的销项剩余1万这个也不能抵扣简易计税的，这样理解是对的么
可以的，可以这么理解的。
老师，预缴的增值税需要计提么，还是说只需要在缴纳的时候做支付凭证就好
你还不需要计提的
不需要计提，就支付的时候做支付凭证就可以了对吧，附加税和企业所得税税计提就好对不
对的，是的，按月缴纳的月末 季度缴纳的季度末