老师，今年3月有一笔税收滞纳金应计入营业外支出的借方，错计入营业外收入的借方了，这个怎么调整，我做了营业外支出蓝字，营业外收入的借方红字，但是结转损益是，营业外收入还是增加的，数字包括我红冲的数，是不是只要计入了营业外收入，不管借贷方，都是收入呢
你这个2023年结账没有？没有结账在12月调整一笔，之前结转损益的时候是否有提示
-
Q
你好老师，我做的这个分录借：营业外收入-其他营业外收入134.43 贷：应交税费-应交城市维护建设税 55.35 应交税费--应交教育费附加 79.08， 在月底结转损益的时候为什么营业外收入会在借方红字呢
-
Q
老师，请问我增值税借方有一笔数字，是4月1号之前开的蓝字发票，当时是小规模纳税人免税，我就转为营业外收入，所以贷方没有数字了，现在红字冲回一笔业务，在4月1号之后，所以借方就多了一笔增值税数字，现在这笔业务我要继续转为营业外支出还是申报增值税的时候抵扣呢？
-
Q
请问：发现一笔去年4月和今年3月的收入漏开票了，那做营业外收入是不是借：以前年度损益调整，贷：营业外收入？还要申报增值税吗
-
Q
老师，今年3月有一笔税收滞纳金应计入营业外支出的借方，错计入营业外收入的借方了，这个怎么调整，我做了营业外支出蓝字，营业外收入的借方红字，但是结转损益是，营业外收入还是增加的，数字包括我红冲的数，是不是只要计入了营业外收入，不管借贷方，都是收入呢
-
Q
老师去年计入12月营业外收入的金额今年跨年确定这笔金额不是营业外收入如何调账原分录是借递延收益100万贷营业外收入-政府补助100万。要把递延收益的100万调整到实收资本里，那营业外收入怎么调整呢
热门问答 更多>
-
老师：出口了一辆货车并免费赠送了一批配件，问这批配件是否要视同销售申报增值税，配件的进项税能否认证抵扣。那账务怎么处理？
-
不同银行之间互转，针对每个银行流水做账，最后发现都录了2遍，如何修改呢
-
老师，投资公司买自己的住房，有风险吗？
-
电子税务局如何取消开票员信息
-
老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
-
老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
-
老师，投资公司下面的业务公司分红到该投资公司的投资收益，可以买房、买车，可以发工资和年终奖是吗?可以报销费用吗？如果用投资公司的投资收益买车的话，那购置车辆的进项税又怎么处理呢？因为投资公司不做业务只投资，就没有销项。
-
请问老师，关于股权架构搭建的中间层（控股平台或者投资公司），如果投资公司取得了500万分红收益，到底要不要缴纳企业所得税，我查了网上的资料，有的说要交25%企业所得税，有的又说免企业所得税。
-
老师您好，一般户能不能直接发工资
-
老师，我们挂靠一家公司，这家公司又开了一家子公司给我们用，用总公司中标，总公司给甲方开票收款，总公司收完管理费税金后可以直接转到子公司用吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
23年没有结账，3月的账是前会计做的，我不知道当时有没有提示
现在是本年利润金额和利润表净利润金额不符，我回去查的时候发现的，应该就是这个原因不符的
请教老师怎么调整，我做营业外收入借方红字，但营业外收入的金额并没有减少
结账做科目反向一般会提示的，那你在12月改下
你系统识别不了营业外收入借方红字，你可能需要反结账去处理下
返回3月去改吗？这样会影响损益，跟之前电子税务局里报的财报对不上，这样会不会有风险
是的，我都怀疑你之前报表都不平，你去看看之前报表平衡不