老师您好，我们单位12月份升成物业公司一般纳税人，税务局差账说我们少报收入，那我们补报物业费时，税率按小规模的入账，还是按一般纳税人的税率入账，
如果是小规模期间少报的，就按照小规模的税率申报
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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老师好，我们公司在2022年9月成立，9-10月是小规模纳税人，10月底申请了转为一般纳税人，11月初正式成为一般纳税人，税务局那说先要按照小规模纳税人把季报报了，报的时候只输入10月的数据，那我现在2023年1月要申报企业所得税了，要怎么报啊，10月份的金额还算在里面吗
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我们是劳务公司之前是小规模纳税人，代理记账在7月份帮我们开了增值税专用发票给总包单位，但是现在开票的钱还没有到公司账户，我们的成本票也还没开到这个量，这个应该怎么处理？开的增值税专用发票还能作废吗？这个月我们升成了一般纳税人，那之前应缴的税是按小规模还是按一般纳税人缴？
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老师您好，我们公司是小规模纳税人，10月份收入已经超过500万，理论上是不是11月份就要进行一般纳税人的身份认定？然后开票按照一般纳税人税率开
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老师您好，我们单位12月份升成物业公司一般纳税人，税务局差账说我们少报收入，那我们补报物业费时，税率按小规模的入账，还是按一般纳税人的税率入账，
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咱这电费没有差额一说吧
对这个没有差额征税的说法
还有个就是，我们电费分商用和民用，我们的卖价和电力公司的价不一样，是不是可以都得按收入入账
对，你们如果挣差价的话就得按收入账
那样不是太吃亏了，一度加的就是电损的
那你们卖店卖卖店的话还亏什么？没有加价吗？
自查入账，就是按小规模那会得税率入，分录是不是这样做 借:现金 贷:主营业务收入 _电费 应交税费_销项税额
对，没错的，是这么做的
一般纳税人后，水费按简易计税3计算，是不是不能抵扣水费的进账税了，只能让电力公司开具普通发票
对，因为简易计税的不能抵扣进项税额