老师，我想问一下，分公司给总公司开了劳务费发票，怎么做合并报表

是不是资产负债表应收应付要抵消，利润表，收入和成本要抵消

嗯对，是这意思的，同时

那我总公司做借：生产成本贷：应付账款分公司做借：应收帐款贷：主营业务收入，这个生产成本怎么抵消

你生产成本，结转到主营业务成本

老师你能细说一下吗，没太懂

就是生产成本，需要借 主营业务成本  贷 生产成本，这样处理的

这个是总公司的吗还是分公司的

这个是属于总公司这样做的

那生产成本是资产负债表资产类科目，那负债那边的科目要抵消那个

借 主营业务成本  贷 生产成本，这样 那边影响的是未分配利润

那就是资产负债表要抵消应收应付，存货和未分配利润，利润表要收入和成本抵消是吗

对的，理解的是没错的

好的谢谢老师