老师我们交的房租，房东不给开票，好几年了一直在其他应付款挂着，我今年利润是负数能不能这样，我能不能把其他应付款冲了，做个借费用贷其他应付款然后纳税调增

老师您好，我做内账，电费我们先支付，然后给房东垫付了一部分电费，先挂账后支付，是借：管理费用—电费 应交税费 其他应收款 贷：银行存款吧？ 然后我收到垫付的电费的时候就是，借：库存现金，贷：其他应收款 这部分我还冲减管理费用吗？

老师我们交的房租，房东不给开票，好几年了一直在其他应付款挂着，我今年利润是负数能不能这样，我能不能把其他应付款冲了，做个借费用贷其他应付款然后纳税调增

老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了

老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了

全年房租费含税1万，10月份收到发票不含税金额9174.31，税额825.69 1-9月每月计提，按不含税金额计提的 借：制造费用 764.53 贷：其他应付款 764.53 10月收到发票，先红冲1-9月计提的房租费 借：制造费用 -6880.77 （1-9个月） 贷：其他应付款 -6880.77 收房租费发票 借：制造费用 7645.30 ？？ 1529.06 应交税费-应交增值税-进项税额 825.69 贷：其他应付款 10000 待摊费用科目已经取消了，不能使用了。这个是一年内的费用，不能做长期待摊费用。 贷方必须是其他应付款，不能做银行存款。 最后一笔分录打问号的地方不知道做什么会计科目？