老师你好，我10月开的发票，11月收到钱，但是增值税我忘记结转了，现在应该怎么处理呀，我是小规模纳税人

那我需要怎么处理呀？

你的意思是免税的没有转到营业外收入，是吗？

对的，是这个意思

那你这个已经结账了吗？可以返回去修改

11月的账已经结了

你可以做到12月份的账里

账务处理是不是这样呀：借：应交税费 贷 ：营业外收入

对，没错的，是这么做账的

那请问我摘要需要怎么备注呀

这样你就可以写结转免征增值税

不用特别注明是哪笔发票的嘛

没有特别的要求的呢

好的，谢谢老师了