去年有一笔车险账做重复了，导致应付保险借方还挂着金额。1 借：应付账款—保险 贷：银行存款 2 借：管理费用—保险 贷：其他应付款—个人 这两笔是当时的分录，现在调账应该怎么调呢？小企业准则

企业对公付了，个人也报销了

借其他应付款，个人贷应付职工薪酬保险。

是车险，应付账款车险借方还有余额

刚才打错了， 贷应付账款保险

借其他应付款贷应付账款。

然后再做一笔借库存现金 贷其他应付款 对吗

不用做的，已经没有余额了

其他应付款之前也没有余额，付清的

你好，两个都没有余额了，我给你写的那个就没有余额了，你再看一下。

这是以前的分录，个人账上余额是0，只有应付账款借方有余额

银行再补上一个，借其他应付款，贷库存现金。

多付了钱不应该是收回嘛

刚才我写错了，借库存现金，贷应付账款 但是现金收回来了吗？

现在查出来就找员工收回来