老师我问一下，公司公户给对方公户转了2000元，对方公司也开了发票，但是这个2000元属于，公司帮个人买的净水器，完了相当于这个2000元，个人要还给公司公户了，这个账怎么走？分录怎么写？

帮别人代付的 不是收入成本

借银行存款，贷其他应付款支付出去做相反的。

借其他应收款，贷银行存款，然后收到再做相反的做这个。

这个发票最好退回去。

发票都认证了 还能退吗？

可以的，你们待会儿开红字信息表，对方给你开红字发票。

那我这边 税务系统认证了，我这边怎么做账，税转出吗？

对的，是的，附表二里面进项转出，你账上也是进项转出。

会计分录怎么写？

借其他应收款 借管理费用负数、 贷应交税费、应交增值税进项转出。

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快

老师我还有个问题，就是第一次代付开的发票日期在10.30号，今天才收到代付人的2000元，这个账还是算23年的吗？税转出的下个月做了吧？这个月税申报完了