演示账套

老师下午好，上期有进项税额转出13662.75，本期有留抵税额9980.72会计分录如何做

2024-01-13 15:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-01-13 15:01

你好，留底在哪个科目里面的，借应交税费应交增值税进项转出，贷应交税费应交增值税转出未交增值税13662.75 上期的留底你看下是在转出未交增值税吗？如果是的话，再做一个借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，这个金额就是13662.75减9980.72

快账用户7401 追问 2024-01-13 15:12

不是这13662.75-9980.72=3682.03，我账上4513.56

齐红老师解答 2024-01-13 15:13

那你上面这些数据是从哪里出来的，你得去找一下什么原因。

快账用户7401 追问 2024-01-13 15:41

增值税申报表

齐红老师解答 2024-01-13 15:42

那你账上的和你申报表的核对。按月核对，核对销售额。

2024-01-13

先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2022-03-14

你好，销售发生时借：银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税采购借：库存商品/原材料或其他科目应交税费应交增值税进项税贷应付账款或银行存款上其留抵是上个月留下来的进项不用账务处理的。

2022-04-27

借，应交税费留抵税额1554399.42 贷，应交税费未交增值税 1554399.42

2020-10-08

什么原因需要进项转出？

2023-01-06

领取会员