我是旅行社的内账会计，我想问一下，就是客户已经报名了然后自己买了车票，我们业务员报账时把客户自己买的车票费用退回给客户的会员卡，这个怎么算收入还是成本

老师好，有个问题咨询一下，我们是汽车4S店，会收取客户800元的上牌费，代客户去上牌的。实际上牌费用120+检测费360（车管所或者上牌代办公司开具的普票）。多出来的320我们就计入其他业务收入了。会计分录，收客户上牌费时：借：现金/银行800 贷：其他应付款-上牌费-客户名800 代客户上牌后上牌专员报销时：借：其他应付款-上牌费-客户名800 贷：现金480 其他业务收入301.89 销项税18.11 问题是，这次车管所或者上牌代办公司把检测费360的发票开的专票，那我这进项税该怎么入账

请问老师，我们公司是销售健康产品的，是委外加工，现在就是我们自己有一个后台注册会员，然后会员交钱给我们公司，公司再拨积分到会员账号上，然后再用积分购买我们的产品，还有就是我们系统会有奖励制度，有推荐奖什么的，然后也是奖积分，会员有了积分他也可以收别人的钱把自己的积分转给新客户，再购买我们产品，就是我们公司发货出去就包括了这两部分，现在就是我不知道怎么确认收入，怎么结转成本

老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗

请问这种情况怎么办，我们是外账，让客户自己收集吃饭加油发票给我们，客户不愿意，就让直接发给我们打印，结果后台一查一堆发票，客户也只发了一张而已。有时候还重复发。请问这种情况怎么治理，我可以税务导进票数据出来，按这个表格上的餐费，加油费直接入账吗

我是旅行社的内账会计，我想问一下，就是客户已经报名了然后自己买了车票，我们业务员报账时把客户自己买的车票费用退回给客户的会员卡，这个怎么算收入还是成本