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老师,年底结转应交税费应交增值税科目,待认证进项税额需要结转吗?

2024-01-14 11:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-14 11:11

在勾选认证的月份才需要结转

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快账用户4596 追问 2024-01-14 11:12

销项税额、进项税额、减免税款这些明细科目是可以结转的对吗?老师

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齐红老师 解答 2024-01-14 11:16

除了以下的操作外,其他不需要结转 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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快账用户4596 追问 2024-01-14 11:19

年末需要结转的科目有吗?

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齐红老师 解答 2024-01-14 11:21

不需要的,正确申报增值税就行了哈,结转会把你搞蒙

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快账用户4596 追问 2024-01-14 11:22

好的,老师

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齐红老师 解答 2024-01-14 11:25

不客气,祝你工作顺利!感觉满意的话,麻烦给个5星好评哦。

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在勾选认证的月份才需要结转
2024-01-14
年末时,“应交税费——待认证进项税”科目不用结转,应交增值税科目的三级科目需要结转。
2021-01-07
同学你好 不认证,计入应交税费一待认证进项税额就可以;
2021-10-13
你好,这个科目是不用结转的
2024-01-08
认证了进项就要那样做的
2024-11-25
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