一般纳税人增值税进项可以先全部计入 应交税费—增值税—待认证进项税额 科目吗？月底再转入应交税费—增值税—转出未交增值税？不懂月底结转，麻烦说详细一点
就你做到应交税费待认证，进项税额里面它是二级科目，然后认证了之后，你再结转到进项税额，这个是三级科目，借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证 月末借应交税费应交增值税转出未交增值税、 贷应交税费应交增值税进项， 如果没有认证，第二个和第三个不要做
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Q
请问增值税—进项税额，增值税—销项税额，两项都不转入 应交增值税—未交增值税转出。把他们科目的余额一直累计着，（利用本月坐上月账）到时候根据税务保税查上月交多少增值税，直接登记:借:应交增值税—转出未交增值税，贷:应交增值税—未交增值税，可以吗？ 2问题:一张进项票拿来本月不知道会不会认证。我是先把它放到应交增值税—进项税 还是 把它放入应交增税待认证？麻烦老师帮忙把增值税—进项税，还有待认证啊等等科目对接转换讲解一下
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一般纳税人增值税进项可以先全部计入 应交税费—增值税—待认证进项税额 科目吗？月底再转入应交税费—增值税—转出未交增值税？不懂月底结转，麻烦说详细一点
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Q
老师，一般纳税人期末增值税结转，先结转进项税额：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——应交增值税进项；再结转销项税额：借：应交税费——应交增值税(销项税额) 贷：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 还是直接进项销项差额结转：借：应交税费——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
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Q
你好，老师，问一下，一般纳税人月底有销项和进项。月底做结转分录是不是要把应交税费～应交增值税（进项税额）和应交税费～应交增值税（销项税额）都转入应交税费～应交增值税（转出未交增值税）里面，月底销项和进项月底无余额，还是这个分录等到年底再结转，平时月底只做借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费～未交增值税。
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一般纳税人公司 请问月底需要结转进项和销项科目吗 借应交税费-应交增值税-进项 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 进项和销项都转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税？
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那是不是当月所有进项都可以先归集做到待认证进项科目？然后月底勾选认证多少结转多少？
你好可以的可以这，做的
麻烦帮我看一下，我这个账务处理从头至尾对着没？
待认证修改下就可以了
没太看明白，能详细说一下吗
我上面给你写了应交税费待认证，二级科目二级科目
例如:借 原材料 应交税费—待认证进项税额 贷 银行存款 这样吗？
可以的，可以的可以的
企业所得税都是按季度预交对吗？
你好是的，是这么做的
好的 谢谢
不用客气，周末愉快