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老师好我们是生产制造企业,主营业务成本已经结转本年利润啦,才发现生产成本多记,怎么做分录冲回呢

2024-01-14 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-14 15:11

同学,你好,你要把结转损益和结转本年利润的凭证删除,然后冲生产成本 借主营业务成本 负数 贷生产成本 负数 然后再结转损益结转本年利润

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快账用户6890 追问 2024-01-14 15:12

老师,不影响库存商品么

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快账用户6890 追问 2024-01-14 15:12

我觉得还应该冲回库存商品

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齐红老师 解答 2024-01-14 15:14

是的,是货物的,要过渡库存商品科目

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快账用户6890 追问 2024-01-14 15:16

分录怎么做?充库存商品

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齐红老师 解答 2024-01-14 15:23

借库存商品 负数 贷生产成本 负数 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数

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快账用户6890 追问 2024-01-14 15:26

那老师库存商品没有减少啊

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齐红老师 解答 2024-01-14 15:33

这笔分录代表 你本期结转的商品本期全部销售了 所以,影响的只是生产成本和主营业务成本 如果你只是部分销售,你的库存商品明细账才有变化

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同学,你好,你要把结转损益和结转本年利润的凭证删除,然后冲生产成本 借主营业务成本 负数 贷生产成本 负数 然后再结转损益结转本年利润
2024-01-14
原路冲回,科目不变数值是负数,
2020-12-24
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2020-10-19
你好同学,这样是可以的,但是因为停产我建议这个折旧 当成是管理费用好一些,我建议你全转管理费用
2021-03-10
是返还给你们0.2吧这?就是这个电费之前多做成本和费用?这个意思吧?
2021-02-04
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