老师您好，请问一下，我公司去年10月份结转成本转多了，分录是: 借:主营业务成本20000 贷:工程施工20000 多结转了20000元，已经跨年了，我现在怎么处理？分录怎么写
借：:工程施工20000 贷：利润分配-未分配利润20000
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老师好，想咨询一个问题，在做结转成本时，本应做分录 借：主营业务成本 贷：劳务成本 但做错成了 借：主营业务成本 贷：存货，并且已经跨年，这个要怎么调整呢？
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老师我想请问下，我2020年有100万无票的支出，转成本了，我现在应该怎么调，我更正了年报把主营业务成本调曾了，帐怎么处理，我20年做的借：主营业务成本 贷：工程施工
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小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
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老师您好，我们是一家小规模的建筑公司，在2022年1到6月，合计计提了26万的人工成本。会计分录如下 借:主营业务成本 贷:应付账款 并相应的结转了损益 在9月份的时候，我冲回了这笔分录 借:主营业务成本（红字） 贷:应付账款（红字） 9月份发生材料成本192775.5元，结转材料成本 借:主营业务成本192775 .5 贷:原材料192775.5 但是目前出现了，主营业务成本的负数余额，请问该怎么处理呢？
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公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？ 我做的分录是：借：工程施工18万，应交税费-进项2万，贷：銀行存款20万。结转成本：主营业务成本18万，贷：工程施工 18万。结转未分配利润
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请问老师，甲单位是民非组织，2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候，是退税2000元，请问2025年收到退税2000元怎么做账呢？
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老师，我们是一般纳税人建材商贸，卖水泥之类的，没有仓库，直接从厂家拉到客户处，小企业会计准则，账上遗留120多万库存没实物，很可能货已卖老板私卡收款了，现在怎么处理没有风险？
粤公网安备 44030002003870号
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谢谢老师
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