公司是商业楼栋物业公司，1.我们都是开给业主的普票，现在我报12月税，现在科目余额表主营业务收入本年累计数730124.36元比电子税务局增值税主表本年累计数729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我们实际的12月的收入是729192.79，也就是说电子税务局的本年累计数就是我们公账收到的数729192.79元，这个差异931.56元原因是我们12月未开票收入有24万，50万是开票收入（我按实际的报了），但这24万我大部分折算成6%的税率报税了，非常小的部分我折算成9%的税率报税了，所以造成了这个931.56的差异，实际报的电子税务局729192.79元这个数据是对的， 现在科目余额表主营收入多931.56元，要怎么调账呢？
同学你好，相当于账面上没有提销项，把这部分差额放入到销项税里面，看一下是不是平了？
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发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异，主营收入少了0.01元，销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元，但不影响最终结果（我们是亏损企业）。另12月增值税申报表是对的，与发票实际金额一致。现在12月已结账，不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账？
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老师好，我单位是小规模纳税人19年12月开了20万的免税普票，销售农产品种子发票，增值税依照国家税务局要求主表19行填写了免税额6000元，现在税务局要求我改19年的企业所得税汇算，要求加这6000元的税款转入营业外收入科目中，我想我企业都是免税的，怎么让我莫名其妙加上6000元的营业外收入，能不能给我提供一个会计条款证明我不需要确认这部分营业外收入，谢谢老师
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老师，我们是商用楼栋的物业公司，12月有未开票公账收入24万，24万当中有物业管理费6%，现代服务*车位费6%，停车费9%，现代服务*场地使用费3%，门禁卡9%，水费9%，电费13%，水费和电费是代收代缴的(我们实际收业主的水电费要比电力局和供水局要高点，但是没超出标准)，之前会计报增值税报了简易计税，现在报增值税，这些无票税率分别填在哪个表的第几行的呢？简易计税分别填在哪个表的第几行呢？
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老师，我们是商用楼栋的物业公司，12月有未开票公账收入24万，24万当中有物业管理费6%，现代服务*车位费6%，停车费9%，现代服务*场地使用费3%，门禁卡9%，水费9%，电费13%，水费和电费是代收代缴的(我们实际收业主的水电费要比电力局和供水局要高点，但是没超出标准)，之前会计报增值税报了简易计税，现在报增值税，这些无票税率分别填在哪个表的第几行的呢？简易计税分别填在哪个表的第几行呢？在线等，有点急
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公司是商业楼栋物业公司，1.我们都是开给业主的普票，现在我报12月税，现在科目余额表主营业务收入本年累计数730124.36元比电子税务局增值税主表本年累计数729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我们实际的12月的收入是729192.79，也就是说电子税务局的本年累计数就是我们公账收到的数729192.79元，这个差异931.56元原因是我们12月未开票收入有24万，50万是开票收入（我按实际的报了），但这24万我大部分折算成6%的税率报税了，
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老师，会计分录是什么
会计账上银行存款、税金都与电子税务局一致，就是收入多931.56元，刚刚我做了借 主营业务收入931.56 贷应交税费-应交增值税-销项税额931.56元，收入是平了，但是应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额931.56元没平，要怎么做平哦
现在收入确认是税务上申报的数对吗？那只能说明你账上多做了收入
是的，现在账上收入、银行存款、税金都是和电子税务局都对账了，但是应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额931.56元没平，要怎么做平
是的，现在账上收入、银行存款、税金都是和电子税务局都对账了，但是应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额931.56元没平，要怎么做平
你都给我说蒙了，你收入税金都对上了怎么还会多呢，有没有截图
不管你按什么税率提，税都是从总销售额里减除去，不应该会多出来
说错了，收入不对，税金是对的，银行存款是对的
那你把分录发我看看，收入%2B税金应该和纳税申报表销售额%2B税额一致，你收入多了，说明你税金不是从收入里减的，具体分录有吗
一共就是74的含税收入，你分出去税，收入就少，也不可能再多出来比74万再多的数了啊
如图，图片
现在销项税借方少900多那个数
科目余额表销项税额贷方多931.56元
你申报表销项税是多少？
销项税额是56388.54元，
税务申报表发过来看看
你这个问题再仔细看看收入是不是没有把税剔除去相当于账上多记了。那样你说钱还能对的上是不是有往来款的问题，反正里外这都是应该平的账，现在不找出原因平账对方科目没办法写