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老师,您好,当月冲红开具销项负数发票了-500,再重新开具一张正数发票500,在填增值税报表的时候需要体现吗?

2024-01-15 11:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-15 11:31

你好。这两个要是一样就抵消,不用申报。

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快账用户5729 追问 2024-01-15 11:32

好的,谢谢老师

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快账用户5729 追问 2024-01-15 11:33

那还用再做出库吗?

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齐红老师 解答 2024-01-15 11:33

你好。具体是什么原因红冲的?

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快账用户5729 追问 2024-01-15 11:34

对方变更了地址

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齐红老师 解答 2024-01-15 11:36

不需要不需要出库的。

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你好。这两个要是一样就抵消,不用申报。
2024-01-15
是的,就是说的那样子
2024-11-01
你好! 这个月开票总额和电子税务局读取总金额一致即可,可以根据这个数据直接申报(核对一致即可申报的)
2021-07-11
先搞清楚,这张票是你们取得的还是开出去的?
2021-09-12
需要填写。 一般纳税人在附表一相应税率栏次的 “开具增值税专用发票” 列填正数发票信息,“开具红字增值税专用发票” 列填红字发票信息,主表由系统自动汇总。小规模纳税人根据情况,若自行开具且季度销售额不超标准等情况,一正一负冲减可能不体现;若代开且有预缴税款,一正一负冲减,要在冲红所属期处理预缴税款相关事宜。申报若出现比对不一致,要联系主管税务机关。
2024-12-30
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