请问一下，我们是拍卖公司，12月有一笔款我收到买方成交价5500元，卖方本来应该按5500计算扣掉佣金330代扣个税265余额4450转给卖方，结果由于单错了，变成了10000计算，扣了佣金600，个税300，转转给他9100，个税我已经申报了，增值税还没有申报，现在他跨月1月退回给我差额4650，怎么办
同学你好 退回的红冲就可以了
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1.甲公司属于增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品售价和原材料中均不含有增值税，假定销售商品.和原材料均符合收入确认条件，成本在确认收入时逐笔结转，12月初应收账款余额为1000万，其他应收款余额为50万元，坏账准备余款为30万，坏账期末计提按余额百分比法(5%)进行，甲公司2019年12月发生如下交易和事项:(1)12月5日，向乙公司销售商品一-批，价款为150万元,已办妥托收手续，同日收到乙公司交付的一-张3个月内到期的银行承兑汇票，面值与应付甲公司款项的金额相同。(2)12月10日，客户A公司经营不善，应收账款10万，确定只有4万能收回，经公司批准，差额按确定坏账处理。(3)12月20日，甲公司为租入某包装物支付给对方押金5万元。(4)12月28日，向丙公司销售商品一批，价款为80万元,以银行存款代垫运杂费2万元，为鼓励丙公司及早付清货款，甲公司规定的现金折扣条件为:2/10,1/20,N/30,假定计算现金折扣时不考虑增值税，丙公司于2月3日付清了货款。(5)12月30日，甲公司收到丁公司存入的保证金8万元。
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老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？
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请问一下老师，我们拍卖公司的，别人委托我们拍卖，合同底价也就是成交价是1万，我们扣了佣金600元（营业收入）图录费300元，扣了个税300，最后转给委托方是8800元，但是实际上这幅我们卖亏了，本来成交价应该是10000的，我们卖成了9000，相当于我们亏了成交价一千，本来我们正常应该是这么做分录的，借：应付帐款：9000，贷：主营业务收入600，其他应收款300，应交个人所得说300，银行存款：7800元，结果现在因为成交价我们卖错了，导致这1000元我们承担了，请问我这1000元应该怎么做
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⑴销售甲产品一批，价款500000元，增值税税额65000元，成本240000元，产品已发出，并向银行办妥了托收手续。⑵5月10日，以提供现金折扣方式出售给A公司乙产品一批，折扣条件为“2/10，1/20，n/30”；该批产品售价40000元（不含税），成本16000元；销货款已于5月19日收讫；7月10日，A公司因产品质量问题而退回乙产品，收到乙产品后，大地公司以银行存款支付退货款，并按规定向A公司开具了红字增值税专用发票。⑶报废旧设备一台，该设备原值8000元，已提折旧7000元，发生清理费200元，取得残料变价收入300元，有关款项已通过银行存款结算完毕。⑷收到委托B公司代销产品的销售清单；该批产品的销售价格90000元（不含税），成本50000元，代销合同规定大地公司按不含税售价的10%向B公司支付手续费；大地公司一开具了增值税专用发票。⑸销售产品应交城市维护建设税3000元，教育费附加800元⑹以银行存款支付发生的管理费用15000元要求；⑴根据上述经济业务编制分录⑵编制大地公司结转本年利润的分录⑶假定大地公司不存在纳税调整因素，请计算2019年应交所得税并编制会计分录
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请问一下，我们是拍卖公司，12月有一笔款我收到买方成交价5500元，卖方本来应该按5500计算扣掉佣金330代扣个税265余额4450转给卖方，结果由于单错了，变成了10000计算，扣了佣金600，个税300，转转给他9100，个税我已经申报了，增值税还没有申报，现在他跨月1月退回给我差额4650，怎么办
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没有退回，是别人退回给我多转的
但是我税是按10000的的计算的，他退给我计算的税是按5500计算的，这就相当于多交了个税，他还是跨年退回给我们的
这个冲减多转的金额就可以
不是啊，本来交个税需要交265元，结果12月（还没有结账）申报了300，退回来的钱，他是按代扣265计算的
而且现在退回来的跨年了，那我12月做账申报增值税到底是按错的佣金确认收入，还是按对的那个确认收入啊
同学你好 按对的那个确认收入
个税怎么办
多交的个税怎办
多交的个税做预缴的个税既可以 汇算清缴可以退回
就差几十元，怎么做分录，预算清缴不是企业所得说的吗，跟个税什么关系啊
同学你好 所得税也是一样 所得税可以算预缴的 汇算清缴多退少补
那是对方弄的吧，我公司帮对方多交的个税，我还要给对方做个税汇算清缴，退回来也不是退给我公司啊
公司可以操作 企业所得税季度也是叫预缴的
没有多少钱，几十块钱我可以不要了吗，如果可以做哪里
可以 计入营业外哦
那我是12月做营业外支出还是1月在做
同学你好 一月份做可以的哦
一月做需要什么凭据吗
同学你好 这个不需要 只要调增既可以