老师我们是建安行业涉及到异地预交的情况，我们是11月开票然后在12.15前预交税款，比如当月账本是11月应交税费1000元，但是实际在申报11月税款的时候已经在12月交了预交的税款了，这样会产生一个账本和电子税务的不一致，得等到12月银行对账单出来，才能把预交税款的账做平，这样是正常的把
你好，11月份儿就不要做，你在12月份交的，在12月份借应交税费，预交增值税，贷银行
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老师请问一下，我们平常是12月发11月工资 ，然后这次12.31当天老板让把12月工资也发了，那现在做账，贷方贷的其他应付款-个人社保和个人公积金是把两个月的加起来吗？贷方的应交税费-个税是只要11月的个税就行对吗？12月的工资要等到1月所属期也就是2月头上报对吗？
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老师 我司是上年11月办的营业执照，在12月收到股东的款存入对公账户 这款是用来购公司的办公室用的，做了分录 借银行存款 贷 实收资本，当月 用这款付定金给房产公司 做了 分录 借 预付账款 贷银行存款 。房产公司要今年12月交房。那交房了 那分录怎么做。我这样做人录 导致我的所有者权益增加了。以后分红会影响我交个人所得税。那我要怎么做。
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老师，这个预缴增值税的账务处理，我们是小规模，8月的时候电子税务局上代开了增值税专用发票。然后我拿到银行对账单有显示8月申请代开专票交的税额。我是不是应该按照这个截图去写这笔分录才是对的？以前我写的是 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 没有后面写三级科目已交税金，是不是全错了？
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建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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那就是11月账本跟在电子税务局上有差异的（预交那部分）是正常的对吗
你好，你是在12月份申报，它不会产生差异。
我说的差异就是预交那部分，我做11月份的账，但是电子税务局那边是12月已经把11月的预交了，在实际11月份的账本上没有体现
12月份做账的时候就是都平了的
你好对的 你账上没做 申报也没有申报 不会有差异
老师，您仔细看一下，我12月账本和实际电子税务局的
对的，是的，是这么做的。
老师，涉及到预交的城建税是5，但是机构所在地的是7，这个有差头，这个应该怎么写呢
你好，那你回机构所在地需要补上两个税点的城建税。
老师，电子税务局带出来的报表不用补这个城建税的，
那就带着纸质的去税务局
老师，您看下我写的红色的559.1这个是税务局带出来的，根据增值税15974.34来的，它根本也不需要补税啊，我说不出来我哪里写错了，但是电子税务局交的那个肯定是没有错的
增值税的对的上的，教育附加和地方教育也是对的 上的，就是城建税对不上
我计提的税金及附加是按照机构所在地计提的，7点的，但是有一部分是预交的5点的
你这个销项一般计税的有进项抵扣吧，你进项抵扣的是不是没有做。
这月没有进项税，没有抵扣的
12月份做一个接应税费应交增值税转出未交增值税，待应交税费未交增值税157479.49， 然后你预缴抵扣了之后， 借应交税费未交增值税， 应交税费简易计税， 贷应交税费预交增值税 银行存款。