老师 我司是上年11月办的营业执照，在12月收到股东的款存入对公账户 这款是用来购公司的办公室用的，做了分录 借银行存款 贷 实收资本，当月 用这款付定金给房产公司 做了 分录 借 预付账款 贷银行存款 。房产公司要今年12月交房。那交房了 那分录怎么做。我这样做人录 导致我的所有者权益增加了。以后分红会影响我交个人所得税。那我要怎么做。

老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！

老师 我司是上年11月办的营业执照，在12月收到股东的款存入对公账户 这款是用来购公司的办公室用的，做了分录 借银行存款 贷 实收资本，当月 用这款付定金给房产公司 做了 分录 借 预付账款 贷银行存款 。房产公司要今年12月交房。那交房了 那分录怎么做。我这样做人录 导致我的所有者权益增加了。以后分红会影响我交个人所得税。那我要怎么做。

老师，如果我公司先预付租金给房东了 分录是 借：预付帐款 80000 贷：银行存款 80000 那没有收发票，先计提当月的费用分录怎么做，日后收到发票后冲回的分录怎么做？

老师您好，公司收到上游一笔预收货款，转身就付给了下游企业，正常记账的话，是借银行存款，贷预收账款；借预付账款，贷银行存款，这样会导致公司资产总额增加。如果为了不增加公司总资产，可不可以这样记：借银行存款，贷预收账款；借应付账款，贷银行存款。或者用其他的计法？主要是这业务跨年了，不想让公司的总资产那么大。还是我这账的分录我也写错了？

老师你好，我这边需要问一下账务处理的问题。 如果我公司（小规模纳税人），2024年1月付了一年的租金12万（本月没有收到发票），那么我这个月做账是： 借：预付账款120000 贷：银行存款120000 按照权责发生制本月摊销房租这样做账： 借：管理费用-房租费10000 贷：预付账款10000 那么问题来了，如果房东在2024年3月或者5月或者更久时间给发票，那么我收到发票时候又应该怎么做账呢？