演示账套

你好老师，小规模季度专票开了22万，普票开7300元，申报增值税时减免税明细表时怎么报？

2024-01-15 16:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-15 16:18

你好，都是不含税的是吗？如果是的话，本期发生额实际抵扣金额填写22万*2%

快账用户1532 追问 2024-01-15 16:19

专票含税开了22万（3%），普票含税开7300（1%）元

齐红老师解答 2024-01-15 16:21

你好，减免明细表不用填写。

快账用户1532 追问 2024-01-15 16:22

你好，什么时候需要填写呢？

齐红老师解答 2024-01-15 16:23

需要交税，交1%的情况下，需要填写或者是开了免税的发票

快账用户1532 追问 2024-01-15 16:24

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-01-15 16:24

不用客气，工作愉快。

你好，都是不含税的是吗？如果是的话，本期发生额实际抵扣金额填写22万*2%

2024-01-15

同学，你好在“减税性质代码及名称”列次增行，下拉框选择“小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》财政部税务总局公告2023年第1号第二条”

2023-05-25

您好，减免申报明细表填的是专票*0.02，普票的5万填在小微企业免税销售额那栏，最终只是专票的1%需要交税

2021-01-06

你好，专票普票都需要缴纳增值税的吗？

2023-04-03

小规模纳税人本季度开普票2.5万，在申报季报增值税及附加税申报表的时候，不需要填写增值税减免税申报明细表将减免税销售额填入《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》小微企业免税销售额或未达起征点销售额相关栏次即可

2023-10-07

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