你好 12月发年终奖 但是有留存绩效需要计提 忘记计提啦 有什么补救措施嘛

老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。

老师，你好。2022年12月我公司没有计提年终奖，但是1月份发放了年终奖，然而这个月申报一次性奖金的时候，有个税。请问下要怎么记账呢？

你好 12月发年终奖 但是有留存绩效需要计提 忘记计提啦 有什么补救措施嘛

你好，我找宋老师，电费都是提前1个月预存缴款，2024年底需要算成本，我2024年12月计提电费入成本，当时因为没有发票我计提了7万，分录是 借 成本7万，贷 应付账款-国家电网 7万 但是2025年1月份发票来了，金额不是7万，是5万，我冲分录是 借 应付 -国家电网5万，那贷方应该写什么

你好，老师，请问下我们是小规模，1四季度有开票有增值税，但是25年底已经扎帐了，现在发现那个12月底的税金附加忘记计提了，现在怎么办要把扎的账打开重新补做吗?还是在1月份补做？