老师您好！我们是商贸公司，因生意不好现在库存货品准备退回厂家，昨天盘库发现库存少了和账上对不上后来查了一下是23年4月—2023年12月份多结转成本了75000元，老师这种情况怎么办呀？请老师指点！
同学，你好 那这个成本要转回来
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老师您好，请问我这里的利润表行次第9栏，存货一栏为何是负9666.03元，行次第12兰的库存商品负14224.96元我知道是我们公司这个月销售库存商品结转成本的金额刚好是14224.96元，因为我们公司是去年年底成立，今年2月份我才来上班，所以以前的老板进货销货没有做账，我来上班时也没有进货单据，只是盘点后入仓库系统，因此没有做采购库存商品的账务处理，为何现在存货这里有个负9666.03和在产品4558.93？
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老师，我现在遇到一个很棘手的问题想让你帮忙出个办法。2022年12月制造费用有余额，前期公司一直走的研发费用，这个制造费用包括蒸汽费，工资和车间固定资产的折旧。这3个费用走到了制造费用上面了。到12月末也没有结转成0。现在换了用友T+以后期初建账这个制造费用有余额，把他加到存货里面了资产负债表年初余额平了。现在1月份的资产负债表的余额不平了，本期如果把年初的制造费用和本期的制造费用加到一起结转到生产成本在到库存商品里库存商品就会变成负数了。本期的成本没有算按的是标准成本录入的。如果本期的蒸汽费折旧费工资走到制造费用里相当于加了2次。现在不知道这个账该怎么做了。
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老师你好！与医院签订了试剂合同（一个品种），上家是生产厂家一个品种要配套消毒液使用，上家把一个品种本来销售价是704元，分成了主产品499元+配套消毒液205元 合计：704元开发票给我们。但是开给医院的发票和出库单只能体现主产品，不能有配套的消毒液。相当于是赠送。请问这个消毒液一直在库存中无法下账，实际我没得货了已送出。这种情况下我做无票收入申报，借：现金/银行存款，这种本来就收不回来的钱要怎么操作呢？或是借销售费用吗？
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老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。
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各位老师大早上好，我们公司是生产加工布料的，然后也没有个库管做原材料的管理，原材料拉来堆在那里，只是用的时候，想用多少就拿多少，我没有办法做核算，然后我在月底盘了一下库存，只是把剩余的给盘点了一下，发现原材料领用的比例，比生产下来的成品大的多，然后我给老板说了，说是算下来成本大于销价，老板又说机台根前还有没有用的原材料，那么老师，我想请教一下，在没有库管的情况下，没有人做原料的数量统计，这一块我怎么做原材料的盘点核算才可以大致做到准确呢
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付给国际费用买东西685732.71付给上海国际货运 148754.93 ，现在分两次拿到各两张缴款书（增值税-完税价格376292.38 税款金额48918.01 关税-完税价格348419，税款金额27873.51）、（增值税-完税价格352633.77 税款金额45842.39 关税-完税价格326513，税款金额26121.02） 我之前只做了付款的凭证 借应付账款 货银行存款 有没有老师帮忙做一下凭证，，现在收到4张缴款书带入数据的那种
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老师！怎么转啊
老师分录怎么做呀？
同学，你好 借：库存商品 贷：以前年度损益调整
老师您好！是本年的呢！
同学，你好 借：库存商品 借：主营业务成本 负数
老师您好！2023年12月收入是16万已结转当月9万，再做借：主营业务成本 负数7万，这样的本月成本占比才20%，这样申报有风险吗？
同学，你好 没关系，这是真实的
老师您好！请问2022年汇算清缴需要缴纳9.16元的所得税没有计提，2023年6月缴了9.16元，当时做分录是借所得税9.16元 贷，银行存款9.16元，当月结转本年利润了，现在2023年利润表利润总额显示有减9.16的所得税，请老师指点！
同学，你好 你是放在了2023年里面，所以是对23年有影响
老师！怎么处理呀？请老师指点！
同学，你好 你现在是想如何操作呢？
老师！不知道如何操作呢？还要请老师指点！
同学，你好 你这个金额小，不用调整
老师！不调整的话2024年5月之前汇算清缴2023年的时候汇算清缴因为23年是亏损的怕会产生退税9.16元，麻烦老师帮忙解决一下！
同学，你好 那你需要修改分录 借所得税9.16元 贷，银行存款9.16元 这个改成 借以前年度损益调整9.16元 贷，银行存款9.16元
老师！我们是小企业准则，没有这个科目呢？
同学，你好 结转到:利润分配--未分配利润
以前年度损益调整用利润分配--未分配利润
老师！我刚刚这样做的借：所得税9.16负数.贷：银行存款9.16负数，借：未分配利润9.16 贷：银行存款9.16这样改了资产负债表未分配利润期末余额不等于利润表总额+资产负债表利润分配期初额，老师怎么办呀？
同学，你好 这个就是调账，会使资产负债表未分配利润期末余额不等于利润表总额