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老师,请问下处置固定资产后取得的收入怎么申报增值税呢

2024-01-17 09:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-17 09:42

按照不含税的收入填写增值税申报。

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快账用户3960 追问 2024-01-17 09:45

可是账面处置取得的收入,分录是:借:银行 贷:固定资产清理 应交税费--应交增值税 这样的话,账面的收入和增值税报表的收入就不一致了,这样是正确的吗

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齐红老师 解答 2024-01-17 09:46

对的就是这样处理的正确的。

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快账用户3960 追问 2024-01-17 09:48

我知道是这么处理的,我的意思是,这么处理完以后,账面上的收入和增值税报表的收入就不一致了,因为账面做的是的:固定资产清理,不是在收入里面,而申报表收入是包含了这个的

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齐红老师 解答 2024-01-17 09:51

因为这个不是营业收入,所以不通过主营业务收入或者其他业务收入来做账,就是这样处理的。

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齐红老师 解答 2024-01-17 09:51

这样处理没问题,申报也是这样填写。

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相关问题讨论
按照不含税的收入填写增值税申报。
2024-01-17
你好;    你之前是否有抵扣过进项税; 如果没有; 你就可以按照3%减按2%来报 增值税的  
2022-09-08
如果是一般纳税人,一般计税13%销售货物里面。
2023-09-11
按销售商品货物一样的申报,没有什么不同
2024-11-28
是的,对的。增值税的销售额和所得税的销售额不一致。
2024-07-28
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