老师请问一下，员工聚餐费用可以做成应付职工薪酬，员工福利吗？ 还有我们以公司的支付宝提现到公户，后面又用公户转到支付宝，这个账可以一来一回抵消不，要怎么做账才好。

就是这个转进又转出的可以抵消不，做个往来款什么的

因为我们好多支出都是走支付宝，并且没有发票。

转入转出，都挂其它货币资金-支付宝

那就不用做收入了吗，因为这个就是我们的收入。我们做培训的，学生买课件都是通过支付宝或者微信付款，我们再提到公户。

因为以前财务做得是预收账款，这样我们账上就挂了一二百万预收款，但是这个钱实际又支付代理商了。

支付宝收款收入就是做收入的账

问题就是我们支出没有发票

不管是否有发票，都得据实做成本费用或者收入的账

因为没有发票的支出报税的时候不是需要调回来嘛。只有小额的支出可以不要发票。

准确说是：一月向一个自然人仅仅一次500块以下的向个人零星采购未取得发票，可以凭载明身份信息的收据税前列支

买一些办公小东西一个月也不止500

哦是一次不超过500，不是一个月总的