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老师,请问公司收到一笔租金收入,开票了,但这租金收入要上交财政局,等他返还的那部分才是收入,可以这么做账么:借:银行存款,贷:其他应付款,但是我开票了,在税务上我不应该是做收入么……

2024-01-20 19:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-20 19:31

您好 请问开票没有税金么

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快账用户5244 追问 2024-01-20 19:34

收到4万8,开了一张4万8的普票,但在税务上,这4万8是收入,但实力是要交给财政局,怎么做账呀

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齐红老师 解答 2024-01-20 19:45

发票上也没有税额么

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快账用户5244 追问 2024-01-20 19:53

有啊,开的经营租赁,5%,含税合计4.万8

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齐红老师 解答 2024-01-20 19:58

借 银行存款 贷 其他应付款 贷 应交税费 这样写分录

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快账用户5244 追问 2024-01-20 19:59

那申报所得税呢,开票的金额能不算收入吗……

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齐红老师 解答 2024-01-20 20:09

如果要等返款才算收入的话 所得税也暂时不确认收入

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您好 请问开票没有税金么
2024-01-20
你好!是的,你的理解很对。
2021-12-23
借银行存款 贷库存现金 这个是现金收入调整到银行 借库存现金贷银行存款 这个是货款现金支付调整到银行支付 还有什么业务的
2025-02-21
您好 后期会给补开发票吗
2020-12-16
你好,其他业务收入需要做价税分离处理才是的 
2021-06-16
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