演示账套

老师，一个小规模公司，我22销售了三张货物的普票，做了收入，交了税。现在24年1月业务员又拿回来发票，让冲红，发票已冲红了，又开了，正数的销项发票，，这完整的，凭正分录怎么做，谢谢

2024-01-20 19:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-01-20 19:54

你好，这个问题又接进来了，你重新提问下，多听听别的意见哈，

齐红老师解答 2024-01-20 19:55

我就下线一会儿哈

快账用户3974 追问 2024-01-20 19:55

重复了谢谢老师

齐红老师解答 2024-01-20 20:02

是的，加油，等你的好评

你好，这个问题又接进来了，你重新提问下，多听听别的意见哈，

2024-01-20

借：以前年度损益调整(去年收入数) 借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应付账款(银行存款) 借：库存商品贷：以前年度损益调整借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整

2024-01-20

你好，同学。冲红的10万做负数收入，重新开的按正数处理，不交税的

2020-12-25

你好，同学可以冲红，重新开具

2024-04-26

不是，这个冲红的记账凭证这个发票联和记账联，都贴后面，客户退回来的这张错误的发票联贴之前蓝字后面或者是贴红字分录后面可以，这个申报是蓝字加红字去申报，这个是减掉之后去申报，要是负数话，这个直接0申报，之前有学员反馈问过税局负数话这个直接0申报了

2020-09-15

领取会员