你好，老师我想问下我申报个税工资和我实际公帐上面发的工资不一致，那我做账是按照实际发放的做，还是按照申报个税的做呢

那我计提工资要按照那个申报个税计提？还是不计提

计提工资是按公账实际发放数+社保公积金个人部分+个税做计提

计提工资小于我公帐发放的工资

计提数大于你公账实发数，实发是扣了社保公积金跟个税后发的

那我现在是申报个税和实际发的工资不一致，可以借：应付工资～计提个税 其他应付款～法人 贷：银行存款

因为之前公司欠法人费用

可以这样处理？

你准备给法人发工资是吗？

发工资里面有股东在的

那我现在是申报个税和实际发的工资不一致，可以借：应付工资～计提个税 其他应付款～法人 贷：银行存款

这个我没理解你想要做什么

我想的是我计提工资30000是申报个税里面的，我发放工资发了45000，还有15000我就借到其他应付款这里面了，发工资的里面有股东名字在里面，我是这样想的老师

当初股东有借钱给公司，现在以发工资的形式进行还款，然后个税申报那里也有申报这位股东的名字在里面了

哦，我懂了，其实没必要，你还款就直接还就可以了，不用做工资表里

我工资表还是计提那个数