前任会计科目余额表2023年12月份应付职工薪酬的数为84000元，其他应收款一社保费是1688元，他2023应付职工酬只是计提，并不是的真正的要发放。问，2024年1月接账，建账，这个应付职工薪酬数我还需要录期初余额吗，后期我应该怎做

老师你好，请教个问题，年底提奖金，2024年1月发，借管理费用 贷应付职工薪酬。年底应付职工薪酬有贷方余额行吗？还是把应付职工薪酬贷方余额转到其他应付款里。 再是12月份的管理费用的工资数和个税系统工资说就不一致了。正常我们是一致的，我公司是当月发放当月的工资。谢谢老师

老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？

前任会计科目余额表2023年12月份应付职工薪酬的数为84000元，其他应收款一社保费是1688元，他2023应付职工酬只是计提，并不是的真正的要发放。问，2024年1月接账，建账，这个应付职工薪酬数我还需要录期初余额吗，后期我应该怎做

老师你好！汇算清缴职工薪酬2022年之前会计报时直接按照科目余额表写的，没有加在2023年1 月份发放的39100元工资，现在2023年应付职工薪酬借方金额大，贷方小，我要继续按照之前会计发放照搬科目余额表金额，还是把那39100减了再把2024年发放的23年12月工资加上

汇算清缴的职工薪酬必须按账上金额填写吗？那比如之前做的账做得乱七八糟，2024年还计提了2023年的工资，我是需要按科目余额表中的应付职工薪酬贷方累计数-2023年计提数+2024年应计提而未计提数，这样来自己计算出一个数字去填报吗？还是可以直接按科目余额表应付工资的贷方累计数直接填就行了？