12月份有两笔费用报销还未支付，但是12月已收到发票入了账的话，影响大吗？

老师是这样的，这两笔金额不大一起30多元，做账是借费用贷备用金，但是后面发现12月份这两笔款项漏报销了，后面这个钱是在一月补付了，需要调整12月的费用吗？还是说做一月费用时，剔除这两笔

直接做在1月份也可以，因为金额特别小。

12月的时候已经做费用入账了，但是发现没有付款，是1月付的款，需要减出费用吗？

还是说到时做1月费用时，这两笔不做，因为会重复

计入费用的金额正确不？

金额是正确的，根据提供的报销付款截图和发票核对过

那1月份就做付付款分录就可以了，费用不用红冲的。

是这样的，因为报销的费用里面有一些是没有发票的，有收据的，所以付款的金额会比确认费用的要大，而且付款时是多笔款项的总和一笔支付出去，我就想说需不需要把这两笔费用在12月份调减，再修改报表。

还是1月份时只是付款，不做费用分录

没有票的，没有票的也正常报销汇算清缴纳税调整。

也是只做付款的分录费用的金额没有错就不用调整。

好的谢谢老师