你好!负债和费用的发生均以权责发生制为准。当年应付未付的费用需要先计提,所以无需调整,付款时直接冲减负债,也不需要再做费用凭证。

上个月已经计提了费用,这个月收到发票,不付款,还需要做凭证吗
老师好,去年12月份做了一笔凭证 借:管理费用 5409.30 贷:预付账款 5409.3 但是这笔凭证其实我这笔凭证不应该做,我现在今年1月份调整 应该怎么做分录
款项已经支付,但是一直没给开发票,外账只做了付款凭证,内账要把未开票的账做上去是吗,管理费用,应付账款
去年一笔检查费。当时做的借预付账款 贷银行存款,今年发现票就在去年的凭证后面。去年没有做到费用,按没有收到发票做的预付了。现在需要做调整。怎么做凭证?
去年一笔检查费。当时做的借预付账款 贷银行存款,今年发现票就在去年的凭证后面。去年没有做到费用,按没有收到发票做的预付了。现在需要做调整。怎么做凭证?
老师,请问一下运输定期定额个体户。二手车市场用我们个体户开给其他公司的,是换算1%申报嘛
外贸企业当月开具出口发票,申报增值税时,是否必须进行退税勾选勾选
我们公司可以接受银行承兑汇票付款方式吗
老师好,我公司是做设计及监理服务的,一般纳税人。每季度做印花税时,设计是提印花税,但监理是没有计提印花税,这种做法正确不、
老师中午好,请问未形成资产的研发费用10000元,期末转入管理费用,管理费用(含研发费用)共计50000元。报税的时候,“预交款项信息”中“利润总额本年累计金额”填报中,减管理费用,减研发费用,两项,怎么填?
开了发票收款收现金的可不可以?
比如跟对方签订合同,合同到期可以返还优惠,这样可以吗?其次具体账务怎么做
个体户第一次登录经营所得申报,申保密码登录如何新增户名
老师你好,我单位印刷厂,上个月没有开具发票,没确认收入,没有结转库存商品。这个月只开具了一笔小订单的发票,要把上个月的库存商品和这个月的库存商品一起结转吗
老师,加汽油开的专票可以抵扣吗
因为我已经离职了,虽然和新财务已经交代了这个情况,主要是怕她会重复做费用凭证
如果支付时又重复入了的费用,其他应付/应付款项的科目(计提时计入的负债科目)会一直有余额,平不了。可以再次提醒一下她,相关费用发票在付款时,借负债(计提时计入的负债科目),贷银行。
好的谢谢老师
不客气,祝晚安好梦