演示账套

老师，比如我今天收到一张专票，这个进项税额1000在上个月就已经被勾选抵扣进项税了，那我这个月的分录怎么做呢？目前用友软件进项税额就会比本月税务局进项勾选抵扣的多1000

2024-01-25 14:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-25 14:04

你好，上一个月勾选了之后，你没有做账务处理吗？这个是成本费用还是什么的？

快账用户8973 追问 2024-01-25 14:07

这个月我才收到发票，之前的会计就在没有收到发票的时候就勾选使用了进项税额。

快账用户8973 追问 2024-01-25 14:08

我意思就是我们用友现在才做账，进项税额是之前就已经抵扣了，我要保证本月增值税申报表上面的进项税额显示一致，我这个月用友里面要怎么冲减1000进项税额呢？

齐红老师解答 2024-01-25 14:08

那你在这个月补上就可以的，如果是以前月份的成本费用，借利润分配未分配利润，应交税费，应交增值税进项，贷银行汇算缴纳税调减

快账用户8973 追问 2024-01-25 14:11

分录我知道怎么做，我意思是，本月我进项税额比如一共20000，然后我增值税申报表上面是19000，有没有问题？因为我本月能勾选的只有 19000了。我这个用友余额跟我申报表不一致有没有问题呢？

齐红老师解答 2024-01-25 14:13

你好，那你之前的没有填写，后期改善没有问题的可以的，如果你必须是一样的反结账去修改就可以了，之前申报给税务局的财务报表也去调整，企业所得税也去调整。

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