出口货物到国外，不用开增值税发票给客户，这个账务怎么处理，客户下订单给我们，由于开始还没有申请出口备案，所以出口时间以别的公司名义出口的，我们公司不退税了，后期客户付款是直接对公我们公司的，这其中账务怎么分段处理。

成本的发票是你给A公司提供还是什么？

是a公司名义出口报关的，我们也不需要提供发票给帮我们出口的公司

刚开始我们公司还没有备案出口业务，所以第一批出口就是找货代以别的公司抬头买单出口报关的，款是国外客户是直接人民币对公付给我们公司的

那你这个钱退给a a把支付了成本之后 利润私下给你老板 处一个委托书 你们走代收代付

退给a公司吗？，这个就是货代随便找的一家公司做的，我们把钱给不认识公司有风险

你好对的 有 不靠谱的有风险

是啊 那我这笔账怎么处理呢

借银行 贷营业外收入。

你们需要交所得税的，

客户下的采购订单也是我们公司抬头，付款过来也是付给我们，那这笔做正常国内账务处理行的通不

到时做申报时在税务系统报备自愿放弃这笔出口退税可以不

单位没有报关，你没法退税 你也没法免税 你得转内销。

转内销是什么意思？

做出口转内销账务处理吗？

对的，是的，就和国内销售一样，增值税、附加税、印花税、所得税一个也不少

那我没有开发票给客户，无销项发票，只有购进发票

那从出口到收汇期间账务分录如何处理，都整蒙圈了

借库存商品 进项 贷银行 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品 借银行存款贷应收账款，差额做财务费用

那实际我采购是收到专票的，客户哪里没有开票过去，那我这个应交税费是按照订单总金额按照公式自己算税前和税后吗？

你好按市场价格 出口多少钱 这个是不含税的

出口给客户是68000 那我就按照68000*（1+13%）

你好 主营业务收入68000 应交税费68000*13%

老师 辛苦你看下对不对