老师，请问一下我们公司是光伏安装服务的，取得成本票都是13%，但是我们开给客户的都是9%，长期下去就成本不够，这种要怎么办？

人员工资没多少，也没有固定资产

那这个没有更好的办法了

还有就是上个月成本票不够，就把没有抵扣的两张发票先入账了，这个月才抵扣这两张发票，因为上个月已经做个成本，这个月这两张发票就不能做成本，并且税额大于销项税额，这种是不是可以不交增值税，但是要交企业所得税？

只要有利润就要缴纳企业所得税的

那上个月没抵扣入账的进项税额做了 待抵扣进项税额，这个月抵扣的时候怎么做账？

借应交税费-进项税 贷应交税费-代扣进项税额

交费的时候 呢

加应交税费未交增值税 贷银行存款

这是上月为抵扣入账的，这个月抵扣，交税怎么做账？你前面说的看不懂

你需要转到未交增值税月底

借应交税费 未交增值税 贷 待抵扣进项税额 借 应交税费 未交增值税 贷 银行存款 这样吗？

这样也是可以的，是平的

那两个应交税费 未交增值税都在借方，这样没问题吗

你这个月抵扣 借应交税费 进项交增值税 贷 待抵扣进项税额

麻烦你把抵扣跟交税时的都写一下，一个问题问了好几遍都还没搞明白

这个月抵扣 借应交税费 进项交增值税 贷 待抵扣进项税额 然后销项减去进项的差额转入未交增值税 缴纳借应交税费 未交增值税 贷 银行存款

好的，谢谢！