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老师,24年红冲了23年的一张发票,在24年1月又重新开具了金额不变的发票,只是税率发生了变化,这个销项是不是相当于24年1月抵减了呢???

2024-02-02 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-02 09:48

同学你好,红冲的那个会跟新开的差额抵2024的

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相关问题讨论
同学你好,红冲的那个会跟新开的差额抵2024的
2024-02-02
同学你好,这样也可以,不过一般我们是红冲你23年那个分录的全部,然后做个正确的
2024-02-16
24 年 1 月通常不用就该笔收入交个人所得税。因为红冲及重开发票应调整 23 年账务,将相关收入确认在 23 年。24 年 1 月申报时,按调整后的 23 年 12 月实际收入情况填写,该笔收入不体现在当月申报数据中,汇算清缴时再按调整后全年数据申报。若为定期定额征收,红冲对当期影响可能不大,但年度汇算时应向税务机关说明情况。
2025-04-25
那个应该在开负数发票的1月做红冲销售收入和销项税,不能跨月
2025-03-16
同学你好这个是24年一月退的
2024-04-08
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