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建筑行业一般纳税人,10月份对方开的材料发票,未勾选,今年1月份才拿到发票,这个月也勾选抵扣了,可以把发票放在这个月账本里吗

2024-02-02 14:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-02 14:56

关键是材料是那个月收到的?做了入库没?

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快账用户4032 追问 2024-02-02 14:57

没有做入库

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齐红老师 解答 2024-02-02 15:00

你们的材料不需要入库的?

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关键是材料是那个月收到的?做了入库没?
2024-02-02
同学,你好!1月征期抵扣,就是2月初勾选,您看下,是不是勾选完成后,没有确认签字呢!
2024-02-02
您好 请问成为小规模纳税人期间取得了收入吗
2023-01-04
 你好1;   可以的; 你注意看你发票日期; 比如12月报11月增值税;  你就可以抵扣11月 增值税的 
2022-12-06
在 12 月份勾选抵扣该发票时,相关账务处理如下: 冲销原待认证进项税额 在 10 月和 11 月未勾选抵扣时,原 “应交税费 - 进项税额” 实际上应计入 “应交税费 - 待认证进项税额”,所以 12 月首先需要冲销 10 月错误记录,会计分录为: 借:应交税费 - 待认证进项税额 -5779.82 贷:应交税费 - 进项税额 -5779.82 确认进项税额抵扣 当 12 月份勾选抵扣时,将 “应交税费 - 待认证进项税额” 转入 “应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,会计分录为: 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额)5779.82 贷:应交税费 - 待认证进项税额 5779.82
2025-01-17
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