老师您好，员工受工伤，我们公司提备用金支付医药费，我借:其他应收款10000，代:银行存款。然后社会保险事业服务中心，就是工伤那医药费报销返还了8000，我该怎么记账，那2000的差额又该怎么记账
这个2000你让员工返还吗
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老师，公司有一位员工受伤了，开始是管理人员给她垫付了医药费，管理人员就拿了其他的报销单来进行报销，会计也用那些报销单入账了，现在保险公司又退了我们一些她的医药费，我该怎么销账呢
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老师您好，员工受工伤，我们公司提备用金支付医药费，我借:其他应收款10000，代:银行存款。然后社会保险事业服务中心，就是工伤那医药费报销返还了8000，我该怎么记账，那2000的差额又该怎么记账
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公司是生产制造企业，也是高新技术企业，目前我对高新企业的研发费用中的材料费不知道怎么记账，研发人员的工资，社保，其他日常开支的费用我是这么做的分录，您看对吗？计提本月工资/社保费 借：研发支出—费用化支出—工资/社保费 贷：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 发放工资和缴纳社保时：借：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 贷：银行存款 日常费用开支时：借：研发支出—费用化支出—研发技术服务费 贷：银行存款 研发领用材料费这里我就不太理解应该怎么做账务处理了，请老师指导讲解一下，谢谢
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旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？
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老师，我们公司有个员工受工伤了，报了工伤，后来社报7月工伤保险待遇赔了70759.79元到公司账户上，我写的会计分录是: 借:银行存款70759.79 贷:其他应付款70759.79元。9月受伤的员工和公司协商他的后续治疗费用一次性伤残就业补助金等工伤赔尝公司一共支付他158628.22元，老师，这会计分录怎么写
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老师你好，上年度亏损7万元，，本年度第二季度有盈利，2万元，请问企业所得税第二季度季报还需要预缴吗？
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除了本年利润，其他就是资成费写借方负所收写贷方，是吗？
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企业法定代表人、财务负责人可通过电子税务局网页版或APP操作。 网页版操作步骤。 登录【企业业务】入口→点击右上角【账户中心】→进入【人员权限管理】→选择【添加办税人员】。 录入姓名、身份证号→选定身份类型（办税员/开票员）→设置权限范围及截止日期→提交确认。 APP操作路径。 切换至企业身份→【我的】→【账户中心】→【人员权限管理】→填写信息后提交，我想请交一下您，以上操作完了，并且提交后出现二维码法人扫描后，出现添加办税员成功，登入:先到手机下载电子税务局，新注册是吗
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老师好， 当时计提：税金及附加 印花税 应交税费 应交印花税 缴纳：应交税费 应交印花税 银行存款 企业收到印花税退税，怎么记账
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老师，咨询您一个问题：母公司P为上市公司从外部购买A公司50%的股权（支付对价600），购买日前P公司持有B公司60%的股权，B公司又持有A公司40%的股权（存在重大影响，购买日账面价值350，公允价值400），购买日A公司可辨认净资产的公允价值为1000。商誉的计算=（50%股权支付的对价+B持有A40%股权的公允价值）-被购买方可辨认净资产的公允价值的份额 疑问一：上述公式计算商誉中B持有A40%股权的公允价值是否要乘以P持有B股权60%即400*60%=240，还是不考虑持股比例用400。疑问二：被购买方可辨认净资产的公允价值的份额，这个份额是74%（50%+60%*40%）还是90%（50%+40%）。
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劳务报酬3000，预计交多少个人所得税？
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我想请交一下您，以上操作完了，并且提交后出现二维码法人扫描后，出现添加办税员成功，登入:先到手机下载电子税务局，新注册是吗
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购买的机器60万，成本不够能一次性入成本抵企业所得税吗
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老师，我们是矿泉水公司，现在要用金蝶云星辰专业版建新的账套。客户数量有上万家，我们从老系统里导过来的数据没有明细科目，只有一个汇总金额；然后自动生成凭证这一块也不对，目前生产销售采购财务各部门共用这个系统要自动生成凭证时生成出来的科目不对，总之这个问题已经拖了半年，导致凭证积压半年都没有做，现在我们要怎么解决和处理这个问题？
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老师 我是哪里做错了 导致答案跟我出的报表有偏差？
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不需要员工返还，公司承担
那就计入营业外支出
老师我问的是两个问题，第一个问题，8000怎么记账，因为付款单位和我之前挂的其他应收款个人不一样，怎么平账，还有这2000能否作为福利费挂账
你保持其他应收款一致，那2000其他应收款你计入福利费 贷方其他应收款不就冲平了
首先我其他应收款-小王，后来我收到部分返还钱，银行回单上显示的是社保单位，我还借银行存款，代其他应收-小王，那跟银行回单付款方不就不一致了
同学，你反应业务实质就可以这个没有问题的。
那你的意思是我收到这笔钱，还是借银行存款，贷其他应收款-小王，后面附社保打款的银行回单。然后那2000元借管理费用福利费或者营业外支出，贷：其他应收款小王对吧，那附件附未报销的发票对吧，如果没办法区分哪些报了哪些没报，是不是可以把所有的医药费发票抱进去，请详细回答。还有就是这2000做福利费和营业外收入都可以吗？
对的同学，你的理解没有问题，相对来说做福利费更合适，因为本来就是工伤