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调整社保,本来公司承担费用2521.46元,个人承担费用1184.14元做成公司承担费用2465 16元,个人承担费用1239 84元,这个分录我怎么调整

2024-02-03 10:23
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-03 10:25

公司部分,红字2521.46-2456.16 个人部分增加1239.84-1184.14 分录不变,就是数字上增加这些

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公司部分,红字2521.46-2456.16 个人部分增加1239.84-1184.14 分录不变,就是数字上增加这些
2024-02-03
同学,计提的时候只计提公司承担部分:16849元,实际支付时要把个人部分代缴,在发工资后从工资中扣除。 计提:借 管理费用(对应题目金额) 销售费用(对应题目金额) 贷:应付职工薪酬-社保(单位承担)16849 支付时:应付职工薪酬-社保(单位承担)16849 其他应收款-社保(个人承担)8122.8 贷:银行存款 24971.8
2022-05-26
你好, 同学 借管理费用社保 贷银行存款
2024-05-28
您好 借:应付职工薪酬-社保费 4894.2 借:应付职工薪酬-公积金 1260 借:其他应收款-个人社保费 1923 借:其他应收款-个人公积金 1260 贷:银行存款 4894.2%2B1923%2B2520=9337.2
2022-06-12
你好,退的是多交的,就得先红冲计提的分录,然后做收退社保的分录
2024-05-31
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