老师您好，发现往年的专票没有入账，也没抵扣，但是厂家没有合作了，联系不上，这发票要怎么入账？

1.冲红原发票：当您冲红原始发票时，需要创建一个与原始发票金额相同的负数发票来抵消它。在会计分录中，这通常涉及以下步骤：借：应收账款（负数金额，表示冲红）贷：销售收入（负数金额，表示冲红）贷：应交税费-应交增值税（销项税额）（负数金额，表示冲红增值税）这里的“应收账款”是基于假设原始发票是赊销的。如果原始发票是现金销售，那么您可能需要相应地调整分录。 1.调整已扣税款：由于税款已经被扣除，但现在您希望将其冲回，您需要创建一个与已扣税款金额相同的调整分录。这通常涉及以下步骤：借：应交税费-已交增值税（正数金额，表示已交税款）贷：银行存款/现金（正数金额，表示退回的税款，如果税款已退回）或者贷：其他应收款（如果税款尚未退回，但您预计会收到退款）如果税款已经退回并收到现金，您应该将其记入“银行存款”或“现金”账户。如果税款尚未退回但您预计会收到退款，您可以将其记入“其他应收款”账户。 1.确保账面对齐：完成上述分录后，您应该检查您的账面余额和国税系统的记录是否一致

2024-05-20

快账用户1010 追问 2024-02-04 17:28

没有，只是系统上看到了2021年的

齐红老师解答 2024-02-04 17:28

那不用操作了，还是要你们实际收到为准。

快账用户1010 追问 2024-02-04 17:29

那一直挂在那吗？

齐红老师解答 2024-02-04 17:30

对的，同学，不用管它

快账用户1010 追问 2024-02-04 17:31

那不是账不平了吗？

齐红老师解答 2024-02-04 18:22

怎么不平了，你帐和申报表都没做呀

快账用户1010 追问 2024-02-04 18:38

抵扣那里一直挂着

齐红老师解答 2024-02-04 18:41

你上面说。没有入账也没有抵扣，没有入帐呀

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师您好，发现往年的专票没有入账，也没抵扣，但是厂家没有合作了，联系不上，这发票要怎么入账？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>