建筑行业，如果付了一个7000元的款项，发票还没来，也不知归属哪个项目，发生的那个月我是这样做的，借：应付账款-**单位，贷：银行存款。等后期如果发票来了，再归属于某个项目的成本当中，这样可以吗？

公司12月预付了一笔钱给员工用来购买礼品，钱已经支付了但是发票未收到，这个分录可以做 借：预付账款-某员工 贷：银行存款？ 另外如果这样做分录的话这比费用是属于12月的还是收到发票当月的？

老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。

老师，购买原料的票还没收到，料已到入库，钱也给对方了，分录是不是 借：应收账款-某某公司 这里的科目应该是预收账款对不对，如果这个公司往来一直用的一个科目应收账款，是不是可以用应收代替预收账款科目啊？ 贷：银行存款-某某银行 如果月末还没到钱做暂估入库结转成本 借：库存商品 贷：应收账款-暂估入库 对不对？ 如果料到了入库了，票没我们，钱我们也没给 不做账务处理 月末结账票还没催来，我们也没给钱，入库的料还用了需要结转成本 借：库存商品 贷：应付账款-暂时估入库 这样几种情况这样做对不对？

建筑行业，如果付了一个7000元的款项，发票还没来，也不知归属哪个项目，发生的那个月我是这样做的，借：应付账款-**单位，贷：银行存款。等后期如果发票来了，再归属于某个项目的成本当中，这样可以吗？

建筑工程项目上直接采购的材料用于项目上，发票也备注了项目名称，那请问这个分录怎么做呢 当期也开了销售发票 也备注了项目名称，可以直接做主营业务成本吗？比如这笔充电站标识牌，借：主营业务成本47524.75，进项税475.25，贷：应付账款48000？ 还是要通过工程施工-合同成本-材料费来中转呢