老师，2023年12月公司买一批酒，对方开了专票，老板让我抵扣了进项，我当月做的会计分录是， 借：管理费用——福利费用 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：库存现金 老师在1月份我要转出进项税额，该咋做分录?
您好，借：管理费用——福利费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
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老师！职工福利收到了进项专票，当月已经抵扣，并且当月做了，这样的转出分录,借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样做对吗？
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过道费的本不应该抵扣进项 但我抵扣了 我上个月做的分录是： 借：销售费用 应交税费-应交增值税（进项） 贷：库存现金 月末又做了个增值税科目调整的分录： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项） 接下来我该怎么做调整分录，要具体分录！
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老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
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老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？
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您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，是去年的的费用也没关系对吗老师？，还有申报表填在哪儿呢
您好，这个就不能抵扣的，税务较真的话我们要交滞纳金的。在附表二上有进项转出的行
是呀，当时我说就不能抵扣，老板说不抵扣的话交的增值税太多
老师我的分录就按你说的哈，填表就填附表二是吧？
嗯 嗯 ，是的呢，分录就是上面的
感谢老师的耐心讲解
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！