老师，2023年12月公司买一批酒，对方开了专票，老板让我抵扣了进项，我当月做的会计分录是， 借：管理费用——福利费用 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：库存现金 老师在1月份我要转出进项税额，该咋做分录?

老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？

您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，

老师2022年12月做到进项税里面去了 2023年1月可以做进项税额转出？ 12月做的 借：待摊费用 100 应交税费-进项 13 应付职工薪酬100 贷：应付职工薪酬 100 贷：银行113 1月摊销时候 可以先把进项税额 转出？ 借：待摊费用13 贷：应交税费-进项税额转出13 借：应交税费-进项税额转出13 贷：应交税费-未交增值税13 1月开始 摊销房租 借：管理费用-福利费13 贷：待摊费用13 老师这样操作对？

老师，公司飞机票，民航基金，计提增值税进项了，这个现在怎么处理？我如果在4月份做进项税额转出，分录是借，管理费用_差旅费，贷，应交税费-应交增值税_进项税额转出，，这样做可以吗？

老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票现在记的都是待抵扣进项税额 进项发票都做了认证 我们3月份开了一张有税额的发票 增值税是240 领导说让把这笔税额用待抵扣给抵了 我做的分录： 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应交税金-待抵扣进项税额 借：应交税金-应交增值税-销项税额 贷：应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗 谢谢老师