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有个问题就是,我们之前一直是有进项税的*0.05的加计抵减的,怎么判断这个加计抵减是先进制造还是生产性企业呢

2024-02-18 10:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-18 10:03

新年好,先进制造业,请看图片的内容

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快账用户4340 追问 2024-02-18 10:05

那还想请问一下能通过电子税务局查询到具体是什么企业类型吗

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齐红老师 解答 2024-02-18 10:06

你好,是没有这个查询途径的

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快账用户4340 追问 2024-02-18 10:07

我今天申报增值税报表的时候,附列表4就是填加计抵减的结果是灰化的,我才想到这个问题呢

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齐红老师 解答 2024-02-18 10:08

你好,是针对这个回复,还有什么疑问吗

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新年好,先进制造业,请看图片的内容
2024-02-18
你好,实际抵扣的时候借应交税费未交增值税 贷其他收益。
2024-02-22
这个加计抵减,只有抵扣的时候计入其他收益科目,没有抵扣,不管他
2022-04-29
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-08-09
计算加计抵减 借:应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额10   贷:其他收益 - 其他/营业外收入-加计抵减10 抵减应交增值税 借:应交税费-未交增值税3 贷: 应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额3
2023-12-08
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