老师你好，我是一般纳税人销售方，1月开出发票，2月冲红，且二月没有开具发票，这个税金结转分录怎么写
同学，你好 不用结转，一正一负，抵消了
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老师，我单位是一般纳税人在5月多开了普票80000，在6月红冲了80000，分录咋做帐，且5月结转了销售成本，6月红冲了，那么成本分录咋做帐
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老师你好，我是一般纳税人销售方，1月开出发票，2月冲红，且二月没有开具发票，这个税金结转分录怎么写
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作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
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粤公网安备 44030002003870号
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上月这个多抵扣的税额，这个月不是就给退了
同学，你好 你2月红冲了，就是做负数分录，可以和其他正数分录抵消
但是1月结转税金了，然后2月进账就变成负数了
数据对不上
应该需要结转吧
同学，你好 可以参考 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。