老师新年好，有个业务处理问题想咨询老师，公司2021年一般人按税务的要求，把留抵部分都报了无票收入，之后开票收入冲的无票收入，也就是说22年和23年的收入都抵的之前无票收入，那这个账务怎么做呢，孩子企业所得税的收入该怎么报呢？谢谢老师
借应收账款，负数 贷主营业务收入，负数 应交税费负数 借应收账款，贷主营业务收入，应交税费 你账上做了无票收入，企业所得税也正常申报。
-
Q
老师，我咨询一下:成都小微企业是季度报，21年7月做了1万无票收入，已做纳税申报，21年10月公司有给客户把这一万的无票收入开票了，我想问下老师，我应当怎么做账报税？感谢指导。
-
Q
您好老师，一般纳税人户之前有留抵税务让退税，后来来查账没有办法了，次月申报了未开票收入，想着以后用未开票收入定后期增值税，问题来了， 1至22.12.31以后就可以留有留抵了是不是 2未开票收入税款最好是抵扣当年的吗？还是说跨年也可以， 3后期如何把未开票收入对应的税款低回来？ 求解谢谢老师
-
Q
老师，22年税务要求留抵的税额都报了无票收入，那这笔无票收入我们也没有实际发生，这账怎么做分录呢，再有这无票收入也不可能有成本费用，这企业所得税怎么报呢之前报的无票收入以后开票再做无票收入负数冲回
-
Q
老师，我去年年末有暂估入账收入。今年1月份开发票了，冲账了，因为去年无票收入没有增值税。所以今年增值税报表有这部分开发票以后的收入。这样导致增值税报表的收入高于企业所得税报表的收入。我在报表和账面上怎么处理能够说明情况。税务一般都要求所得税报表的收入可以大于或等于增值税报表的收入。
-
Q
老师，有个问题请教您，公司销售收入109万都报了无票收入负数，因为去年留抵退税税务要求我们都报了无票收入，日后开票再报负数抵回，那这个季度企业所得税该怎么报营业收入呢，
热门问答 更多>
-
单选题为啥选第一个，解释下吧
-
个体户在哪里报税，除了经营所得在个税客户端。
-
老师，提交季度申报表提示 低风险 :收入 成本为0，利润总额为负数。(这是一家施工企业本年没有项目，但是计提工资了）出现这种情况 还用更改报表吗？
-
老师，我们是小景区服务行业，每个月除了场地租赁费，装修摊销折旧的、人工工资算大头有二十多万加社保有三十万了，公司刚运营，要是入主营成本，没什么收入的情况，成本过高于收入，就填不了表，只能入费用类，是吗
-
个体工商户几个人合伙，有一个股东投资30万，退股35000，我怎么做账，这个股东未退回的投资入营业外收入吗
-
老师你好，请问一般纳税人是小微企业的时候，享受六税两费减半政策，城建税教育费附加地方教育费附加减半的收入要做营业外支出吗
-
上个月多计提了折旧，这个月怎么改。
-
这道题答案是D，应选C吧，
-
老师请问工会经费指的是什么怎么算工会经费
-
残疾人保障金 用人单位安排残疾人就业比例是怎么计算的呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
比如年开票收入100万，我企业所得税收入要报的是100万，而不是报没有冲负数的金额，对吧？
是的对的，是这么做的
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快
老师如果企业所得税收入报的不对，能在汇算清缴时报正确的收入吗
汇算清缴时候调整可以
好的，谢谢老师
不用客气 新年快乐