1、23年公司有60000元的费用（房租）没有取得发票 需要纳税调整 是不是在A105000表中的其他 账载金额那个位置填写就可以了吗？ 那A100000表还需要填写吗？还需不需要在账面上做其他会计分录 具体是什么会计分录呢？ 2、A105050表中的职工薪酬中的金额是根据什么来填写的呢？ 3、A105050表中的职工福利费 是指账面处理的管理费用-福利费上面的金额吗？

2、A105050表中的职工薪酬中的金额是根据应付职工薪酬的借方填写的

3、A105050表中的职工福利费 是指账面处理的三项费用的福利费

1、那账面上不需要做会计分录吗？ 因为还要交3000块钱的所得税 2、是根据账面上的应付职工薪酬-工资借方填写吗？那这三个位置都填吗？ 3、三项费用的福利费 是指销售 管理 财务 这三项吗？ 我们公司的水费也计入了管理费用福利费 那也需要填进去吗？

这张图片的

你缴纳的所得税最后和其他的一起缴纳的 2都填写的，一般计税和帐载相等除非有计提的 3、没有计入应付职工薪酬的计算

我已经缴纳了所得税 这6万我是按有发票处理的 现在这6万又调出来了 不需要重新做分录吗

有票处理的就不需要跳出来了

当时是按有发票处理的嘛 现在又不能开发票嘛 不需要重新做分录吗

不需要，只是补缴所得税就可以了

补交了？ 实际银行也支付了啊 难道不做会计分录？

借以前年度损益调整贷银行存款

那我能不能直接先记提 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 然后交款的时候 再借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 就是不通过以前年度损益科目调整？ 可以吗？ 还是说哪种方法处理好点

你的做法影响2024年的利润了

哦哦 那只需要做借：以前年度损益 贷：银行存款 就可以了吗

是的，这样才不会对2024年造成影响，你再把以前年度结转到利润分配去最后

老师 我这个系统里面没得以前年度损益科目 怎么办啊？

那直接做利润分配-未分配利润贷银行存款

就只做这一笔就可以了吗？

对，没有以前年度的直接做着一笔

谢谢老师