老师，我们23年12月申报会计报表，里面没有包含长投的投资收益，实际有做长投收益这笔凭证，因为说这个不要缴税，所以没有放在报表里，等汇算清缴在放进去，那我们1月会计报表月初应该包含这个产投的嘛

反应在会计报表就意味着本年利润多出了这一块，但是这个不需要缴税，

本年利润年底无余额的

利润总额，这个还要我说嘛，你多了投资收益，所得税不就要多交了嘛，实际这个不用交

投资收益本来就不需要交

但是你放在报表里面系统不就自动计算要交了嘛，老师你明白我说的嘛

填写在投资收益那栏他不会交的

所得税申报表里面哪有这一栏

主表利润总额计算下第九行

老师你截图看下，我都没有看到有投资收益这一栏，第九行就是个弥补亏损

“投资收益”在企业所得税汇算清缴时，需要根据情况在下列多处选择填写： 1.《A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（主表） 需要在“利润总额计算”下的第9行“加：投资收益”中填写，该处按照企业的“利润表”数据直接填写。 2.《A105030投资收益纳税调整明细表》 该表主要填写金融资产的“投资收益”以及纳税调整，但是该表只填写盈利的，即“投资收益”是亏损的不再该表填写与调整。 3.《A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 各类投资导致的损失，即“投资收益”是负数的，在该表处填写以及纳税调整。 4.《A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》 因执行新债务重组准则后，债务人的债务重组收益计入“投资收益”，债权人的债务重组损失也是计入“投资收益”，应在该表填报与纳税调整。

对啊，所以我说12月里面的没有投资收益， 但是实际有做这笔分录，来年1月申报里面应不应该加上这个投资收益的，老师你一开始就没看清楚我意思好嘛

我理解错了你的意思 不好意思

所以呢， 应该是怎样做的

同学你好 “投资收益”在企业所得税汇算清缴时，需要根据情况在下列多处选择填写： 1.《A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（主表） 需要在“利润总额计算”下的第9行“加：投资收益”中填写，该处按照企业的“利润表”数据直接填写。 2.《A105030投资收益纳税调整明细表》 该表主要填写金融资产的“投资收益”以及纳税调整，但是该表只填写盈利的，即“投资收益”是亏损的不再该表填写与调整。 3.《A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 各类投资导致的损失，即“投资收益”是负数的，在该表处填写以及纳税调整。 4.《A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》 因执行新债务重组准则后，债务人的债务重组收益计入“投资收益”，债权人的债务重组损失也是计入“投资收益”，应在该表填报与纳税调整。

老师你能不能看看我问的问题啊，你现在都在答非所问