老师，你好，23年的印花税，附加税，企业所得税没有计提，24年1月再计提可以吗？账务要怎么处理了？

我们是小规模纳税人也可以这样操作吗？

你好！是的。也是这样做

那报表要怎么做调整了?

你好！报表是调整未分配利润的期初数

我是直接做汇算清缴的时候调整就可以吗？

你好！是的。是可以填入汇算清缴的报表数

有详细的步骤吗？第一次操作这个

你好！这个学堂没有课程了

我计提之后，是不是还要结转以前年度损益调整了，这个分录怎么写了?

你好！是的。借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整

我们有个企业是一般纳税人，23年有增值税的加计抵减余额，24年怎么做账务处理了？

你好！ ● 企业缴纳增值税并加计抵减时：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款其他收益

能发一下处理增值税加计抵减的整个完整分录吗？

你好！就是上面的分录。 你实际加计抵减的时候，借借：应交税费——未交增值税贷：其他收益

你好，我刚刚看到我们的账套上没有以前年度损益调整，那前面说的计提，要怎么处理了？

你好！你可以借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交城建税等

好的，谢谢