今年2月份税务局要求自查简易计税进项转出5万元，用会计准则，分录如何写？
学员朋友您好，简易计税不能抵扣进项税，什么原因要转出？
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请教老师：去年9月份一张运费发票已入账进项税已抵扣！今年6月份发现上游单位走逃！税务局要求进项税转出，6月份的账目中已将进项税转出！现在要求同时将成本也转出，补交企业所得税！请问，成本转出的会计分录怎么做？
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会计分录题 甲企业8月份发生如下经济业务： （1）转出当月应交增值税100万元。 （2）确认转让金融商品应交增值税5万元。 （3）将自制产品发放给全体职工，产品成本100万元，售价150万元，增值税税率13%。（只写发放的分录，不结转成本） （4）计提当期应交企业所得税50万元。 （5）计提存货跌价准备应确认递延所得税资产1.5万元，交易性金融资产公允价值上升应确认递延所得税负债2.5万元。（写一笔分录） 要求：根据上述业务编写会计分录。
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我们公司是一般纳税人，由于税务稽查，要求把2022年的进项税转出，补交增值税及其附加税和滞纳金，今年的分录怎么写？(小企业会计准则)
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今年2月份税务局要求自查简易计税进项转出5万元，用会计准则，分录如何写？
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今年2月份税务局要求自查以前年度简易计税进项转出5万元，用会计准则，分录如何写？
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老师，您好！请教一下您 2025年企业所得税季度申报表的职工薪酬中的实际支付给职工的应付职工薪酬是指2025年度账本上的应付职工薪酬-工资薪金的借方发生额，这个金额是2024年12月到2025年11月的工资。但2825年度的企业所得税汇算清缴申报表的A105050表的工资薪金支出是包括2025年度1到12月份的总支付工资，12月份工资在汇缴前已支付，应填写在实际发生额栏。那么，是否与2025年度的第四季度企业所得税申报表的金额比对不通过呢？
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老师您好，公益性捐赠支出需要通过相应公益性组织，这样才能允许税前扣除，这些公益性组织名单在哪里能查到
粤公网安备 44030002003870号
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23年的有房租收入简易计税和销售一般计税业务
原本简易计税入成本的误做了进项税吗
有易简计税和一般计税，按收入比例转出
借：库存商品 50,000元 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 50,000元 这个分录的意思是，将5万元的进项税额从“应交税费-应交增值税（进项税额）”账户中转出，并将其计入“库存商品”账户中。
老师，这是以前年度的，企业准则啊，马上汇算23年的报表用不用调？
如果已经实现销售影响损益的，需要调整
这可以用进项税额抵吗
同学您好，这种情况是不可以的。