今年2月份税务局要求自查以前年度简易计税进项转出5万元，用会计准则，分录如何写？
借以前年度损益调整 贷应交税费，应交增值税进项转出 借应交税费，应交增值税进项转出 贷应交税费，查补税款 借查补税款贷银行存款
-
Q
.分录题甲公司2018年5月出售一栋房产，发生以下经济业务中：（1）该项房产原值530000元，已提折旧120000元，已提减值准备30000元。（2）出售时以银行存款支付清理费用3000元。（3）出售房产收入450000元，增值税简易征收，征收率为5%要求：根据以上业务编制会计分录。
-
Q
.分录题甲公司2018年5月出售一栋房产，发生以下经济业务中：（1）该项房产原值530000元，已提折旧120000元，已提减值准备30000元。（2）出售时以银行存款支付清理费用3000元。（3）出售房产收入450000元，增值税简易征收，征收率为5%要求：根据以上业务编制会计分录。
-
Q
2020年6月份，甲公司发生销项税额合计为261800元，进项税转出合计13600元，进项税额为85350元。当月，该公司通过银行存款交纳本月增值税150000元。月末，该公司将尚未交纳的剩余增值税税款结转。2020年7月，甲公司缴纳上月未交增值税。请做出如下账务处理：（1）写出2020年6月甲公司缴纳本月增值税时的会计分录（3分）（2）计算2020年6月甲公司应交增值税的金额（2分。要求计算过程，没有计算过程该题零分）（3）写出2020年6月末甲公司结转增值税时的会计分录（3分）（4）写出2020年7月甲公司缴纳上月未交增值税时的会计分录（2分）
-
Q
房产开发企业在今年5月份时做上一年度企业所得税汇算清缴时结转了100万元收入，未做结转成本，是否应同时结转开发成本？那么在5月份结转开发成本时是否使用“以前年度损益调整”科目，这笔业务应如何做会计分录？
-
Q
今年2月份税务局要求自查简易计税进项转出5万元，用会计准则，分录如何写？
热门问答 更多>
-
老师，房租出租开票税率是多少？
-
老师：增值税申报5月的，6月1号取得发票不能勾选吗？
-
电子税务局的增值税的应交税额与账上的对不起是什么原因？
-
请教各位老师一个问题：2024年6月收到半年服务费发票 借：管理费用 2000 贷：应付账款2000 2025年4月付全年服务费4000，并开发全年发票4000 借：应付账款 4000 贷：银行存款4000 2026年1月更正2024年6月 借：以前年度损益调整-2000 贷：应付账款 -2000 更正2025年凭证 借：以前年度损益调整4000 贷：应付账款-4000 2026年1月调整 借：利润分配-未分配利润 2000 贷：以前年度损益调整2000 这样做对么 请详细说明一下
-
公司有新进人第一个月是按培训费给发的工资1000元，只签订了培训协议，这个工资申报的时候放在劳务报酬里吗？这1000元还要交40块钱的税吗？还有更好的建议吗？谢谢老师
-
1.每月支出一笔职工培训费，2．探望工伤员工买慰问品给慰问金，均记公司工会开销，如何写分录
-
不属于我单位的员工可以报销差旅费嘛，因为对方是我们集团单位律师，处理我单位诉讼事件只报销路费及加油费，可以报销差旅费企业所得税可以税前扣除不
-
老师，2025年账上给4个临时工预支的工资合计12000元，之前会计做的分录是：借：其他应收款-工资12000 贷：银行存款12000 ，在2025年账上没有计提费用，也没有申报个税。现在2026年5月在账上做计提和发放分录：借:管理费用—工资12000 贷：应付职工薪酬—工资12000；借：应付职工薪酬—工资 12000 贷：其他应收款—工资 12000。老师，2026年不给这4个人再发工资了，因为也不欠他们工资了，2025年已经发给他们了。2026年这12000进费用了，明年做2026年汇算清缴需要调增补交企业所得税吗？
-
个体户名下有辆车，现在换经营者，除了变更税务和工商，车管所那边需要做什么吗，不做有什么影响吗
-
比如我本月购进固定资产付款10万元，那折旧是从次月开始对吗？ 如我们本月付了长期待摊费用10万元，我们摊销是从本月还是次月开始呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以这样吗，如销项税10万，进项勾选20万，进项转出5万，留抵5万，可以吗
啊，他是要求你们申报还是直接补税？
以前留抵退税，自查
在汇算清缴23的，这个需要调整吗
汇算清缴需要纳税调减， 增值税你这个需要直接补税的。
那这个增值税申报表2，是填17栏吗
不 哪里也不填写 自查写说明 直接交税了
你上次不是说填17栏吗
你现在税务局你们补还是什么？因为现在需要出自查报告 你问你税务局 出自查报告企业有问题 直接补 你填写申报表又进项还能抵扣 不一样
发了这个情况说明，这算自查报告吗
是的 这个就是自查报告的
郭老师好，反馈一下，税务说可抵进项税，谢谢
你好，那你就在附表二里面填写。