租金及电费 第一：上月计提 借：管理费用-租金 100元 管理费用-电费 10元 贷：应付账款 第二：实付和收到专用发票金额一致，不做红冲 借：应付账款 55元 进项税额 5元 贷：管理费用 -租金 50元 管理费用-电费 10元 再次 借：应付账款 贷：银行存款

这么做对吗？

同学，你好 不对，暂估之后来发票，需要红冲

不做红冲，挂着呢

同学，你好 那不建议的

可是每一次计提都是很多，实付和发票是一半。

同学，你好 后面发票来多少，就红冲多少

可以不可以直接红冲用计提金额减掉发票金额，其余都冲掉了。

同学，你好 你计提的金额，之后来发票的金额，之后汇总也不一样吗？

意思还是先红冲在做发票金额的正数对吗？

同学，你好 嗯嗯，是的

多计提的部分可以不可以做其他业务成本？