老师你好，我想咨询下，比如我当月购买了一台设备花了20000元，取得专用发票，那我分录是，借:固定资产18000，应交税费-应交增值税进项税额2000，贷:银行存款20000。然后我下月初认证这份发票抵扣税额2000，还需要再做分录？
你好，你没有认证的时候，你把这个进项改成应交税费待认证，认证了之后再做进项借应交税费，应交增值税进项 贷应交税费待认证
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老师你好，我想请教下，5月份银行支付一笔货款11000元，6月份取得专票，往后月份才抵扣税，这情况的分录：5月份做的分录：借：应付账款11000元 ，贷：银行存款11000元， 6月份收到发票分录：原材料9734.51元 贷：应交税金~应交增值税~进项税1265.49元，贷：应付账款11000元 往后月份抵扣时分录是怎样做，谢谢！
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老师，我们购买办公用品收到专用发票，专用发票本月已经认证了， 但是本月没有那么多销项，本月不想抵扣这张专票，想以后有销项的时候在抵扣，分录是这样吗？ 借：管理费用 应交税费_应交增值税进项税额 贷 银行存款 分录对吗？
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老师，我咨询一下，举个例子工程款108000元，开的专票，借：在建工程99082.57；借：应交税费一应交增值税（进项税）8917.43；贷：银行存款：108000。后期财务决算报告108000，再加上一些设计费等的分摊金额2000，总金额11000元，我转成固定资产时是按账面结转，还是按财务决算报告结转啊？进项税已经抵扣了。我借：固定资产11082.57贷：在建工程99082.57贷：在建工程（设计费）2000，这样做分录对吗？如果设计费2000元开的是专票，那么入固定资产得把进项税金额去掉对吗？
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本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产，但本月并未认证抵扣发票进项，做了一笔分录，借：固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷：预付账款，但在做资产负债表时，应交税费的贷方出现了负数，我是需要做一笔分录转到其他流动资产的借方，那后面我需要抵扣这一笔进项税额该怎么做分录呢，先转出然后怎么做呢？
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本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产，但本月并未认证抵扣发票进项，做了一笔分录，借：固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷：预付账款，但在做资产负债表时，应交税费的贷方出现了负数，我是否需要做一笔分录将待认证进项税额转入其他流动资产的借方，等后面我需要抵扣这一笔进项税额再转出进行抵扣呢？因为是做手工账所以很疑惑
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可以帮写下分录两个嘛？有点不太明白，
借固定资产 应交税费待认证， 贷银行 借应交税费，应交增值税进项 贷应交税费待认证
那如果次月我不认账这份发现呢？应如何做分录啊。
就是说2月取得发票，3月份我不一定认证，以后月份我才做认证。
借固定资产 应交税费待认证， 贷银行
就是说分录都是这么写是嘛老师
是啊 我上面写的就是分录
好的，老师还有一个问题，比如就是当月应交税费389块，计提应交税费分录，还有缴纳分录应该如何写啊
借应交税费应交增值税转出未交增值税，待 贷应交税费未交增值税， 这个是结转的，它不叫计提。
缴纳借应交税费，未交增值税，贷银行